Bagaimana Menentukan Arus Kas Operasi untuk Tahun Pertama

Mengevaluasi arus kas operasi Anda pada akhir tahun pertama bisnis Anda sangat penting untuk memastikan Anda berada di jalur yang benar. Angka ini menunjukkan berapa banyak uang tunai yang dihasilkan atau hilang dari aktivitas bisnis utama Anda, dan seberapa baik bisnis kecil Anda menghasilkan uang secara internal tanpa bergantung pada uang dari luar. Ini sama dengan arus kas masuk operasi dikurangi arus kas keluar operasi. Hasil Anda mungkin rendah atau negatif di tahun pertama, tetapi meninjaunya dapat membantu Anda melakukan perbaikan yang diperlukan.

Arus Kas Operasi

Arus kas masuk operasi utama Anda termasuk uang yang diterima dari penjualan produk dan layanan Anda untuk uang tunai dan uang yang dikumpulkan dari pelanggan yang Anda berikan kredit. Arus kas masuk lainnya termasuk bunga yang diterima dari rekening bank dan dividen yang diterima dari investasi. Arus kas masuk total dari operasi sama dengan jumlah item ini. Kecualikan uang yang diterima dari modal awal, pinjaman atau penjualan aset jangka panjang, seperti peralatan.

Arus Kas Keluar Operasi

Arus kas keluar operasional termasuk uang yang dibayarkan untuk gaji, gaji, inventaris, bahan, pajak pendapatan, bunga, persediaan, sewa, utilitas, pajak properti, dan biaya lain yang diperlukan untuk menjalankan bisnis kecil Anda. Arus kas keluar operasi total sama dengan jumlah dari item-item ini. Kecualikan uang tunai yang dihabiskan untuk membeli perabot kantor, komputer, mesin, atau aset lain yang akan Anda gunakan selama lebih dari setahun.

Contoh Perhitungan Arus Kas Operasi

Asumsikan bisnis kecil Anda menghasilkan $ 150.000 dalam penjualan tunai, mengumpulkan $ 50.000 dari pelanggan yang membeli secara kredit dan mengumpulkan bunga $ 500 di tahun pertamanya. Juga, asumsikan Anda membelanjakan $ 24.000 untuk sewa, $ 1.500 untuk utilitas, $ 5.000 untuk perlengkapan $ 50.000 untuk gaji, $ 110.000 untuk persediaan dan $ 5.000 untuk pajak penghasilan. Total arus kas masuk operasional Anda adalah $ 200.500. Arus kas keluar operasi total Anda adalah $ 195.500. Arus kas operasi Anda di tahun pertama adalah $ 5.000, atau $ 200.500 dikurangi $ 195.500.

Analisis

Arus kas operasi positif berarti Anda mengumpulkan lebih banyak uang daripada yang Anda bayarkan selama tahun pertama bisnis Anda. Hasil negatif berarti Anda membelanjakan lebih dari yang Anda hasilkan. Ketika bisnis kecil Anda menghasilkan arus kas operasi yang positif, Anda dapat mempertahankan operasi Anda tanpa menghabiskan cadangan kas atau mendapatkan lebih banyak dana. Anda juga memiliki uang untuk diinvestasikan kembali dalam bisnis ini. Dalam contoh sebelumnya, Anda mengumpulkan uang tunai $ 5.000 lebih banyak daripada yang Anda belanjakan, yang merupakan pertanda baik untuk tahun pertama.